佛得角_技术援助报告——决议框架的审查与实施_38页_1mb

技术援助报告总结：佛得角金融体系解决框架审查与实施建议

核心内容

本报告由国际货币基金组织（IMF）货币与资本市场部门发布，旨在审查并提出改进佛得角银行（BCV）的金融系统性解决框架（SRR）的建议。佛得角自2014年起实施SRR，以应对系统性银行失败的风险。然而，该框架存在诸多不足，无法与国际最佳实践接轨，因此需要进行系统性修订。

主要观点

1. SRR的现状与问题

• SRR自2014年起实施，但至今仅用于一次非系统性银行的解决。
• 当前框架存在以下重大缺陷：
  • 缺乏明确的破产判定机制；
  • 解决工具有限，如仅允许业务转让或过渡银行；
  • 缺乏全面的保障措施；
  • 未明确BCV在制定解决计划中的权力和义务；
  • DGF（存款保障基金）的法定限制可能阻碍充分融资；
  • BCV的解决功能与宏观审慎监管功能未实现结构性分离，导致操作独立性不足。

2. 改进方向

• 扩大解决工具：建议赋予BCV在无司法同意情况下行使减记或转换（债转股）的权力，同时确保事后可上诉；
• 完善保障机制：引入“债权人状况不劣于清算”（NCWO）等原则，确保债权人权益；
• 建立明确的破产判定机制：包括银行是否处于破产或可能破产状态、是否无法通过私营手段恢复、以及是否符合公共利益；
• 增强DGF的灵活性：建议将DGF的法定目标调整为支持解决成本，而非仅限于存款保险；
• 提升BCV的解决能力：建议设立独立的解决机构，增加人力资源，并建立专门的解决职能。

3. 决策与执行建议

• 制定解决方案手册：涵盖所有解决程序、政策和操作指南，以提高执行效率；
• 进行危机模拟：通过桌面或实地演习，识别并弥补BCV在危机应对中的能力差距；
• 加强与葡萄牙当局的协作：更新谅解备忘录，确保跨境解决的协调和信息共享；
• 提升解决功能的治理与协调：建立独立的解决机构，并确保其与监管职能之间的协调机制。

关键信息

佛得角金融体系概况

• 金融体系以银行为主导，8家银行占据97%的总资产，其中两家被认定为系统性重要银行（DSIBs）；
• 银行体系高度集中，其中一家DSIB由葡萄牙国营银行持有，另一家由国家直接持有；
• 金融体系中存款占GDP的103%，社会保障系统存款占系统存款的约20%；
• 佛得角的银行业监管与解决职能未完全分离，导致操作独立性不足。

财务稳健性指标（2018-2023Q2）

主要建议汇总

结构与实施重点

• 组织与人员：建议设立独立的解决机构，配备足够的人力资源，确保其与宏观审慎职能分离；
• 决策流程：建议建立明确的破产判定条件，并赋予BCV制定和执行解决计划的法定权力；
• 操作机制：建议制定解决手册，建立清晰的危机协调安排，以提高执行效率；
• 跨境协调：与葡萄牙当局合作，确保跨境银行失败时的协调与信息共享；
• 资源保障：建议DGF法修订，使其支持解决成本，而非仅限于存款保险。

结论

佛得角的SRR框架需要全面修订，以确保其与国际最佳实践接轨，提升金融稳定性和解决效率。BCV应尽快采取行动，更新其解决机制，加强人力资源配置，提升与DGF和葡萄牙当局的协调能力，并通过制定解决手册和进行危机模拟来增强应对能力。这些改革将有助于确保银行在失败时能够有序解决，保护存款人和金融体系稳定。