2024-04-22-上交所-第三届董事会审计委员会对立信会计师事务所履行监督职责的情况的报告_4页_413kb

立信会计师事务所2023年度履职情况总结

一、事务所基本情况

立信为公司提供2023年度财务及内控审计服务。立信具有良好的资质背景，是我国首批特殊普通合伙制会计师事务所之一，拥有丰富上市审计经验，其注册会计师人数众多，具备H股审计资格并已在美国PCAOB注册。截至2023年末，立信执业质量较高，业务量大。

二、年审履职情况

1. 立信按照规定审计标准，对公司财务报表及内部控制出具标准无保留意见。
2. 审计内容包括年报审计、内部控制审计及专项审计。
3. 立信与公司管理层保持良好沟通，执行有效质量管理措施。
4. 2023年审计工作按时完成，出具报告质量高。

三、审计委员会监督情况

1. 聘任程序合规，经董事会及股东大会审议并获独立董事认可。
2. 审计委员会在审计期间与立信保持充分沟通，审议并完成与审计相关的多个议案。
3. 审计委员会对审计工作的计划、执行、报告等关键节点进行了监督。

四、总体评价

审计委员会认为立信执行审计工作独立、专业、高效，具备较强胜任能力，审计委员会监督职责履行到位。

• 立信审计质量高、专业水平佳，满足公司审计需求，审计报告客观、及时。
• 审计委员会将持续监督管理职能，确保审计监督有效性。