锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司首次公开发行股票招股说明书（申报稿2017年6月21日报送）

报告摘要

锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司首次公开发行股票招股说明书总结

核心内容概述

锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司（以下简称“公司”）拟首次公开发行人民币普通股（A股），发行股数不超过1,823万股，预计发行后总股本不超过7,292万股，拟上市的证券交易所为深圳证券交易所。本招股说明书（申报稿）尚未获得中国证监会核准，仅用于预先披露。

主要观点与关键信息

一、股份流通限制与自愿锁定承诺

控股股东及实际控制人（韩谦、禹培根及其一致行动人韩光剑、禹虎背）承诺：
- 上市后36个月内不转让所持股份；
- 若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价，锁定期自动延长6个月；
- 若上市后36个月内股价连续20个交易日除权后加权平均价低于上一会计年度末每股净资产，锁定期自动延长6个月；
- 限售期满后2年内减持的，减持价不低于发行价；
- 减持需提前公告并履行信息披露义务。
其他持股董事、监事、高级管理人员（赵铁军、李铁宁、吴亚文等）承诺：
- 上市后12个月内不转让所持股份；
- 若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价，锁定期自动延长6个月；
- 限售期满后2年内减持的，减持价不低于发行价；
- 减持需提前公告并履行信息披露义务。
其他股东：
- 除上述人员外，其他股东所持股份上市后1年内不得转让。

二、持股意向与减持约束措施

控股股东及其一致行动人：
- 减持需根据公司规定，按不同方式设定减持比例限制（如集中竞价不超过1%、大宗交易不超过2%、协议转让不低于5%）；
- 减持前需提前公告并备案，且减持所得收益归公司所有。
其他持有5%以上股份的股东（如曹建影）：
- 减持需遵守类似规则，减持价不低于发行价；
- 减持需提前公告并备案，且减持所得收益归公司所有。

三、上市后稳定股价承诺

启动条件：
- 上市后三年内，若股价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，公司及相关主体将启动稳定股价措施。
稳定股价方式：
- 公司回购股份；
- 控股股东及其一致行动人增持；
- 董事及高级管理人员增持。
约束措施：
- 若未履行增持义务，公司有权扣留其应付现金分红或薪酬；
- 情节严重的，可提请股东大会更换相关董事或解聘高级管理人员；
- 未履行承诺的，相关主体需承担法律责任并赔偿投资者损失。

四、关于招股说明书的承诺

发行人及关联方承诺：
- 若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司承诺依法回购首次公开发行的全部新股；
- 若造成投资者损失，将依法赔偿。
保荐机构承诺：
- 光大证券承诺若因未勤勉尽责导致文件虚假，将先行赔偿投资者损失。
律师事务所承诺：
- 北京国枫律师事务所承诺若文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法赔偿投资者损失。
会计师事务所承诺：
- 瑞华会计师事务所承诺若文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法赔偿投资者损失。

五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺

影响分析：
- 发行后总股本增加，若募投项目回报周期较长，可能导致即期回报被摊薄。
应对措施：
- 提高资金运营效率；
- 加快中高端产品研发；
- 提升市场推广及综合服务能力；
- 提升营销和技术服务能力，开拓国际市场；
- 增强公司竞争力和持续盈利能力。
管理层承诺：
- 不无偿或以不公平条件输送利益；
- 不动用公司资产从事无关活动；
- 支持与回报措施挂钩的薪酬制度及股权激励；
- 若未履行承诺，承担个人及连带赔偿责任。

六、未履行承诺的约束措施

公司层面：
- 未履行承诺需公开说明原因并道歉；
- 暂停股东分红或调减薪酬；
- 不得批准离职申请；
- 给投资者造成损失的，依法承担赔偿责任。
控股股东及一致行动人：
- 未履行承诺需暂停转让股份；
- 暂不领取公司分配利润；
- 所获收益归公司所有；
- 情节严重的，需承担法律责任。
董事、监事、高级管理人员：
- 未履行承诺需暂停转让股份；
- 暂不领取公司分配利润；
- 所获收益归公司所有；
- 情节严重的，需承担法律责任。

七、股利分配政策与滚存利润分配

发行后的股利分配政策：
- 优先采用现金分红；
- 现金分红比例不低于可分配利润的30%；
- 若公司处于成熟期且无重大资金支出，现金分红比例不低于80%。
滚存利润分配安排：
- 发行前滚存利润由新老股东按持股比例共同享有。

八、信息披露差异说明

公司曾在新三板挂牌，部分信息披露存在差异；
差异主要由于会计核算口径不同及客户签收时间滞后；
差异未影响财务报表真实性，会计师未进行调整；
公司已调整收入确认政策，严格要求销售人员获取客户确认凭据。

九、行业与业务介绍

主营业务：
- 润滑油添加剂的研发、生产、销售及服务；
- 提供一体化应用解决方案。
主要产品：
- 功能性单剂及复合剂；
- 产品应用于润滑油、润滑脂、燃料油、乳化炸药等领域。
公司地位：
- 国内润滑油添加剂种类最全的企业之一；
- 市场占有率在2.5%以上；
- 与路博润（珠海）、上海海润、兰州中石油等同属行业第一梯队。
技术优势：
- 拥有12项主要产品技术，12项核心技术已获发明专利；
- 产品品质达到国际或国内先进水平；
- 采用“添加剂超市”模式，提供一站式采购服务。

总结

本招股说明书详细说明了锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司首次公开发行股票的相关信息，包括发行概况、股份锁定承诺、减持约束措施、稳定股价机制、填补回报措施、股利分配政策、信息披露差异说明、公司业务和技术、治理结构及财务信息等内容。公司强调对投资者利益的保护，承诺在信息披露、股份锁定、股价稳定、利润分配等方面依法合规、严格履行，同时对未履行承诺的情形设定了相应的约束措施，确保公司上市后持续稳定发展。

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