2024-03-21-上交所-长白山旅游股份有限公司2023年度审计与风险控制委员会工作报告_7页_329kb

长白山旅游股份有限公司2023年董事会审计与风险控制委员会工作报告分析总结

一、委员会构成与职责履行

第五届董事会审计与风险控制委员会由三位董事组成，包括独立董事张超（召集人）、独立董事陈秀丽（接任王屴职务），以及董事李洪刚。委员会成员具备会计和财务管理相关专业背景，所有委员均有胜任审计与风险控制工作的专业知识和商业经验。

2023年共召开9次会议，内容涉及审议年度报告、财务预决算、内部控制评价、关联交易等事项，覆盖了公司治理全流程，严格履行监督职责。

二、年报审计与内控监督情况

公司2022年年报审计工作中，审计委员会与会计师事务所保持充分沟通并严格审核，认为年报符合企业会计准则，公允反映公司经营成果与财务状况。

报告期间内，公司内部控制体系有效运行，符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性和有效性的相关要求。

三、财务信息审核与关联交易管理

审计委员会审阅公司各项财务报告，确认其遵循《企业会计准则》编制，准确反映公司经营成果与财务状况。关联交易事项均为合法合规，定价合理，未发现损害公司及非关联股东权益的情况。

四、审计机构履职评价

审计委员会对会计师事务所信永中和进行严格核查，认可其专业资质与业务能力，通过续聘流程并经董事会和股东大会审议通过，同意其继续担任年度审计机构。

信永中和在执行2023年度审计工作过程中，严格遵守审计规范，与公司管理层保持良好沟通，认真履行审计职责，保证了审计工作的及时完成，最终出具的审计报告具有客观性与公允性。

五、未来工作方向

审计与风险控制委员会将继续秉持监督职责，加强对定期报告、外部审计、内部审计以及关联交易等事项的关注，确保公司治理水平持续提升，切实维护投资者权益。

长白山旅游股份有限公司董事会审计与风险控制委员会
王屴、张超、李洪刚