EBA欧洲银行-GB088_38页_3mb

报告摘要

文档内容总结

核心内容概述

本文档提供了皇家银行（Royal Bank of Scotland Group plc）及其在英国、美国、爱尔兰、德国等国家的资本状况和风险加权资产（RWA）的详细数据，依据的是CRD3规则和COREP报告要求。文档内容分为几个部分，包括资本结构、风险加权资产分布、价值调整及拨备等，旨在展示银行在不同国家的信用风险敞口、风险加权资产以及资本充足情况。

主要观点

资本结构：银行资本由普通股权（CET1）、扣除项（Deductions）、CoCo（资本补充债券）和混合工具组成。
资本充足率：2012年12月31日，银行的CET1资本为57,983百万欧元，占风险加权资产（RWA）的10.3%；2013年6月30日，CET1资本为56,514百万欧元，占RWA的11.1%。
Tier 1资本：CET1资本加上混合工具，2012年为70,010百万欧元，2013年为67,414百万欧元，分别占RWA的12.4%和13.3%。
RWA总量：2012年为563,125百万欧元，2013年为508,683百万欧元，显示RWA在两年间有所下降。
风险敞口分类：银行的信用风险敞口按非违约、违约、F-IRB、A-IRB和STA进行分类，并按企业、零售、证券化等进一步细分。
国家分布：风险敞口按国家划分，显示了主要国家的敞口情况及风险加权资产比例。

关键信息

一、资本结构（按CRD3规则）

项目	2012年12月31日（百万欧元）	占RWA比例	2013年6月30日（百万欧元）	占RWA比例	核心信息
A) Common equity before deductions	62,068	-	59,693	-	原始自有资金
B) Deductions from common equity	-4,085	-	-3,179	-	扣除项
C) Common equity (A+B)	57,983	10.3%	56,514	11.1%	CET1资本
D) CoCos issued before 30 June 2012	0	-	0	-	不适用
E) Other Existing government support measures	0	-	0	-	不适用
F) Core Tier 1 (C+D+E)	57,983	10.3%	56,514	11.1%	核心一级资本
G) Hybrid instruments not subscribed by government	12,027	-	10,900	-	混合工具
H) Tier 1 Capital (F+G)	70,010	12.4%	67,414	13.3%	一级资本
I) RWA	563,125	-	508,683	-	风险加权资产

二、风险敞口（按国家分类）

1. 英国

项目	2012年12月31日（百万欧元）	占RWA比例	2013年6月30日（百万欧元）	占RWA比例
非违约	356,943	63.4%	151,494	29.0%
违约	24,092	4.3%	20,511	3.9%
F-IRB	96,637	17.1%	68,423	13.3%
A-IRB	236,162	41.9%	67,423	13.0%
STA	2,015	0.35%	846	0.16%

2. 美国

项目	2012年12月31日（百万欧元）	占RWA比例	2013年6月30日（百万欧元）	占RWA比例
非违约	91,254	16.5%	20,511	3.9%
违约	938	0.17%	6	0.01%
F-IRB	101,111	18.3%	67,506	13.0%
A-IRB	241	0.04%	229	0.04%
STA	734	0.13%	846	0.16%

3. 爱尔兰

项目	2012年12月31日（百万欧元）	占RWA比例	2013年6月30日（百万欧元）	占RWA比例
非违约	32,410	57.5%	36,007	69.7%
违约	18,648	3.3%	3,106	0.6%
F-IRB	3,620	6.4%	3,008	5.8%
A-IRB	231	0.4%	344	0.6%
STA	14	0.02%	3,008	5.8%

4. 德国

项目	2012年12月31日（百万欧元）	占RWA比例	2013年6月30日（百万欧元）	占RWA比例
非违约	356,943	63.4%	151,494	29.0%
违约	24,092	4.3%	20,511	3.9%
F-IRB	96,637	17.1%	68,423	13.3%
A-IRB	236,162	41.9%	67,423	13.0%
STA	2,015	0.35%	846	0.16%

其他关键信息

调整项：某些调整（如少数股东权益调整）已包含在计算中，但单独列出用于信息参考。
证券化资产：证券化资产部分需从资本中扣除，且不计入RWA。
风险加权资产计算：RWA按不同风险类别（F-IRB、A-IRB、STA）进行计算，分别代表不同的风险评估模型。
法律依据：涉及多个法规条文，如CRD3规则、CRR / CRDIV、COREP报告要求等，用于说明各项资本和RWA的计算方式。

总结

本文档展示了皇家银行在不同国家的资本状况和风险加权资产分布，详细列出了CET1资本、扣除项、混合工具、证券化资产等关键财务指标，并按非违约/违约、F-IRB/A-IRB/STA等风险类别进行分类。这些数据对于理解银行的资本结构、风险敞口及资本充足性具有重要意义，同时也体现了CRD3规则和COREP报告对银行资本监管的要求。

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