2023-04-26-港交所-贝森金融_二零二二年年报_226页_3mb

貝森金融集團有限公司 2022 年度總結

核心內容概述

貝森金融集團有限公司（BISON FINANCE GROUP LIMITED）於2022年12月31日結束的財務年度中，整體表現受到市場環境與業務策略變動的影響，收入與利潤均出現顯著下滑。公司主要業務為金融服務，包括證券交易、投資顧問、資產管理和機構融資顧問服務，並有部分投資於離岸私募基金。

主要觀點

• 收入與虧損：2022年收入約港幣41,000,000元，較2021年的約港幣75,600,000元下降45.8%。2022年本公司擁有人應佔虧損約港幣123,100,000元，較2021年的約港幣258,800,000元下降52.4%。
• 虧損減少原因：
  • 媒體業務的經營虧損終止；
  • 非流動資產減值撥備下降；
  • 金融資產減值撥備淨額大幅減少。
• 末期股息：董事會未建議派發末期股息。
• 業務回顧：
  • 金融服務業務仍為主要收入來源，包括外部資產管理、基金管理、證券服務及機構融資顧問服務；
  • 外部資產管理服務收入下降38.4%，主要因市場波動及客戶資產規模減少；
  • 基金管理服務收入下降46.8%，部分基金因疫情影響流動性而延遲支付管理費；
  • 證券服務業務規模較小，以降低營運成本；
  • 機構融資顧問服務收入下降50.9%，因香港資本市場環境不利。

關鍵信息

1. 收入與虧損細節

2. 業務構成

• 外部資產管理服務：客戶資產規模由 HK$49.0B 下降至 HK$38.0B。
• 基金管理服務：收入由 HK$25.6M 下降至 HK$13.6M。
• 證券服務：業務規模維持較低水平以控制成本。
• 機構融資顧問服務：收入由 HK$2.4M 下降至 HK$1.2M。

3. 投資基金情況

• 投資規模：截至2022年12月31日，投資基金總投資為 HK$72.0M，佔總資本承諾約71.0%。
• 公允價值：截至2022年12月31日，投資基金公允價值為 HK$29.5M，較2021年的 HK$71.3M 明顯下降。
• 未實現損益：2022年確認未實現虧損 HK$36.8M，2021年則確認未實現收益 HK$2.2M。
• 未收到股息：2022及2021年度均未從投資基金獲得股息。

4. 風險管理與內部控制

• 信貸風險評估：根據客戶淨收入或資產淨值進行評估，並設定相應的信貸及保證金限制。
• 信貸控制委員會：獨立監督信貸政策，確保信貸決定有客觀證據支持。
• 貸款審批程序：銷售及交易團隊負責評估並提交資料，信貸控制委員會進行獨立審查。
• 貸款追收機制：設定觸發條件，如客戶賬戶價值下跌，則要求補充資金或抵押品，必要時強制平倉。
• 法律行動：若強制平倉所得不足，將採取法律手段追收貸款。

前景展望

• 市場環境：預期整體營商環境仍具挑戰，尤其是地緣政治、高利率及全球通脹。
• 業務策略：
  • 維持審慎監控，以適應市場變化；
  • 策略性調整金融服務業務的資源配置；
  • 繼續尋求投資機會，以提高股東回報。
• 未來發展：
  • 將利用集團資源與管理經驗拓展業務；
  • 探索新興金融市場的機會，推動金融服務業務的持續發展。

致謝與管理層評論

• 董事會感謝員工的努力與股東、客戶及供應商的持續支持。
• 管理層對金融服務業務的未來持樂觀態度，認為隨著全球流動性增加，該業務將在可預見未來發揮更大作用。

結語

總體而言，2022年貝森金融集團有限公司的業務受到多重不利因素影響，包括市場波動、疫情後流動性下降及投資環境不確定性。然而，公司已採取措施優化業務結構，並在控制風險的同時尋求新的增長點。