普华永道-2023年第一季度中国上市银行业绩分析-2023-35页_2mb

2023年第一季度中国上市银行业绩总结

经济与监管背景

2023年第一季度，全球经济复苏路径崎岖，中国经济呈现企稳回升态势，GDP同比增长4.5%。金融监管框架重塑，包括组建国家金融监督管理总局、修订《商业银行资本管理办法》等，旨在强化风险防范和系统性监管。报告覆盖42家上市银行，占中国商业银行总资产的79.09%和净利润的87.26%。

经营表现

银行业绩整体承压，净利润同比增长3.2%，较2022年一季度大幅放缓。净息差和净利差持续收窄，主要由于贷款利率下行和存款成本上升。收入结构变化明显，非息收入增长较快，但利息净收入下降显著。城商行和农商行盈利能力相对较强，净利润增速居前。

资产组合

资产总额环比增长56.2%，贷款余额环比增54.0%，支持实体经济发展。金融供给优化，但不良贷款余额上升，不良率持续下降。拨贷比和拨备覆盖率有所提升，风险管理水平提高。资产结构稳定，贷款占主导地位，投资和同业资产增幅各异。

负债及理财业务

总负债环比增长58.6%，存款持续增长但利率逐步下调。理财业务全面完成净值化转型，封闭式固收类产品新发量创新高。资本充足率稳中有降，领先机构保持高位，中小银行资本压力增大。

资本管理与展望

资本募集规模下降，二级资本债为主要补充渠道。资本新规分档监管，要求全面升级，强化风险管理。展望未来，银行业需应对地缘政治风险、需求不足和监管深化，通过优化资产负债结构、支持绿色和实体领域来增强竞争力和可持续性。